增值稅發(fā)票開具條件?發(fā)票沖賬應(yīng)該是怎么做？

2022-03-09
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3個回答

匿名用戶

2022-03-09

　　實際中,主要是從稅務(wù)的角度考慮,必須取得合法票據(jù)的真實支出,才允許計入費用,這主要是為了保證政府的稅收,不然隨便什么單子都可以入費用,一方面別人都不開發(fā)票政府的稅收收不到,另一方面對于入賬方很容易通過這種方式虛增費用達(dá)到少交稅的目的。

匿名用戶

2022-03-09

　　從財務(wù)的角度上來講,只要你的費用是真實發(fā)生的,都可以入賬的,也就是都可以計入費用,影響企業(yè)的利潤。

匿名用戶

2022-03-09

　　1、項目填寫齊全,全部聯(lián)次一次填開,上、下聯(lián)的內(nèi)容和金額一致.2、字跡清楚,不得涂改.如填寫有誤,應(yīng)另行開具專用發(fā)票,并在誤填的專用發(fā)票上注明"誤填作廢"四字.如專用發(fā)票開具后因購貨方不索取而成為廢票的,也應(yīng)按填寫有誤辦理.3、發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋單位發(fā)票專用章,不得加蓋其他財務(wù)印章.根據(jù)不同版本的專用發(fā)票,財務(wù)專用章或發(fā)票專用章分別加蓋在專用發(fā)票的左下角或右下角,覆蓋"開票單位"一欄.發(fā)票專用章使用紅色印泥.4、納稅人開具專用發(fā)票必須預(yù)先加蓋專用發(fā)票銷貨單位欄戳記.不得手工填寫"銷貨單位"欄,用手工填寫的,屬于未按規(guī)定開具專用發(fā)票,購貨方不得作為扣稅憑證.專用發(fā)票銷貨單位欄戳記用藍(lán)色印泥.

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